证券从业资格证

2014年证券从业资格考试第一统考于3月23日顺利结束。为了帮助广大考生顺利备考，小编准备了证券从业资格考试必考考点，希望对备考有所帮助!

第六节企业短期融资券的发行与承销

要点一

(短期融资券的发行注册)

1.什么是短期融资券

短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。

2.谁负责受理短期融资券的发行注册

根据《银行问债券市场非金融企业短期融资券业务指引》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》，交易商协会负责受理短期融资券的发行注册。

交易商协会设注册委员会，注册委员会通过注册会议行使职责。注册会议决定是否接受发行注册。注册委员会由市场相关专业人士组成，专业人士由交易商协会会员推荐、交易商协会常务理事会审议决定。注册委员会下设办公室，负责接受、初审注册文件和安排注册会议。办公室由交易商协会秘书处工作人员和会员机构选派人员组成。

注册会议原则上每周召开一次。注册会议由5名注册委员会委员参加，参会委员从注册委员会全体委员中抽取。注册会议召开前，办公室应至少提前两个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。参会委员应对是否接受短期融资券的发行注册作出独立判断。两名以上(含两名)委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉职责的，交易商协会不接受发行注册。注册委员会委员担任企业及其关联方董事、监事、高管，或存在其他情形足以影响其独立性的，该委员应回避。交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为两年。企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券。企业应在注册后两个月内完成首期发行。企业如分期发行，后续发行应提前两个工作日向交易商协会备案。企业在注册有效期内需要更换主承销商或变更注册金额的，应重新注册。交易商协会不接受注册的，企业可于6个月后重新提交注册文件。

要点二

(短期融资券的发行规模与资金使用)

根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》，企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。

资金使用：企业发行短期融资券所募集的资金应

用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途。(企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途应提前披露。)

要点三

(短期融资券发行的操作要求)

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（责任编辑：lqh）

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