证券从业资格证

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第4节 我国的股票类型

股票类型

• 按投资主体的性质分类：国家股、法人股、社会公众股、外资股

o 国家股：代表国家投资的部门或机构以国有资产投资形成的股份。部门：国资监管部门;机构：

国家授权投资机构

o 法人股：法人以其资产投资形成的股份

o 社会公众股：社会公众以其财产投资形成的可上市流通的股份

o 外资股：境外投资者持有的股份

? 境内上市外资股

? 境内居民投资B 股，只能用外汇，不能使用外币现钞

? 境内居民与非居民间不得进行B 股协议转让

? 境内居民持有的B 股不得向境外转托管

? 可以境外发行存托凭证境外上市

? B 股派发股利以人民币计价，外汇发放

? 境外上市外资股：记名股票、人民币标价外币认购，主要由H 股,N 股,S 股,L 股，股利

以人民币计价外币支付

? 红筹股：不属于外资股，指在境外注册、香港上市，主要业务在内地或大部分

股东权益来自内地公司的股票

• 按流通是否受限分类

o 完成股权分置改革的公司

? 有限售条件股份：国家持股、国有法人持股、其他内资持股、外资持股

? 无限售条件股份：A 股、B 股，境外上市外资股

o 未完成股权份制改革的公司

? 未上市流通股份：发起人股份、募集法人股份、内部职工股、优先股

? 已上市流通股份：A 股、B 股、境外上市外资股

我国的股权分置改革

• 股权分置：指A 股市场的上市公司股份按能否在证交所上市交易，被区分未非流通股和流通股，股权分置

改革目的在于消除非流通股和流通股的流通制差异

• 全体非流通股股东提出改革建议，董事会召集股东大会审议股权分置改革方案

• 股权分置改革方案应经股东大会特别决议通过，并经参加会议的流通股股东所持表决权2/3 以上通过

• 同时存在H 股、B 股的A 股上市公司，其股权分置改革由A 股市场股东决议

• 完成改革复牌后称为C 股

• 原非流通股股份锁定：

o 改革方案实施起12 个月不得交易转让

o 之后，持有5%以上股份的原非流通股股东，通过证交所交易出售原非流通股股份的，在12 个

月内不得超过公司股份总数的5%，24 个月内不得超过10%

课后习题：

1.股东大会召开前( )天，不得进行转让股东名册的变更登记。

A.5 B.10 C.15 D.20

2.证券研究人员主要研究和发现股票的( )，并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。

A.账面价值 B.清算价值 C.内在价值 D.票面价值

3.某公司净自查收益率(ROE)为0.34，资产周转率为0.72，杠杆比率为1.21，则该公司的销售利润率为( )。

A.0.33 B.0.39 C.0.43 D.0.49

4.股票价格的最直接影响因素是( )。

A.供求关系 B.公司经营状况 C.宏观经济因素 D.政治因素

5.股利政策包括( )。

A.派现 B.送股 C.资本公积金转增股本 D.增发

6.衡量财务流动性状况最常用的指标有( )。

A.周转比率 B.流动比率 C.杠杆比率 D.速动比率

7.股东出资的合法形式包括( )。

A.货币 B.实物 C.知识产权 D.土地使用权

8.公司决定分配股利的基准日前5日内，不得进行转让股东名册的变更登记。 ( )

9.资本公积金转增股本会增加投资者持有的股份数量，因此投资者须纳税。 ( )

10.现实中，由于人们对高比例转增股本的公司未来利润增长前景通常具有较高预期，转增往往会带来股价上涨。 ( )

11.公司盈利水平高低及未来发展趋势是股东权益的基本决定因素。 ( )

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（责任编辑：cxy）