证券从业资格证

2015年证券从业资格考试《证券发行与承销》强化试题

1.上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降(　)的情形。

A.10%以上

B.20%以上

C.50%以上

D.60%以上

【正确答案】C

【答案解析】上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

2.公司申请发行可交换公司债券，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的(　)。

A.10%

B.20%

C.40%

D.50%

【正确答案】C

【答案解析】公司申请发行可交换公司债券，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%。

3.上市公司申请发行新股，最近(　)内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降(　)以上的情形。

A.12个月，30%

B.12个月，50%

C.24个月，30%

D.24个月，50%

【正确答案】D

【答案解析】上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

4.对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露(　)关联交易的相关情况。

A.最近3年及2期

B.最近1期

C.最近2年及1期

D.最近3年及1期

【正确答案】D

【答案解析】经常性关联交易的披露内容：购销商品、提供劳务等关联交易应披露最近3年及1期关联交易方情况和交易内容、交易金额、交易价格的确定方法等。

5.自中国证监会核准发行之日起，发行人应在(　)内发行股票。

A.1个月

B.2个月

C.3个月

D.6个月

【正确答案】D

【答案解析】自中国证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内发行股票。

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