证券从业资格证

为帮助广大考生系统备考2014年证券从业资格考试，中大网校证券从业资格考试网编辑整理了证券交易备考要点讲义，希望能帮助大家轻松备考！

第二节 证券账户和证券托管

要点三

一、证券账户管理开立证券账户是投资者进行证券交易的先决条件。

中国结算公司对证券账户实施统一管理，投资者证券账户由中国结算上海分公司、深圳分公司及中国结算公司委托的开户代理机构负责开立。

开户代理机构是指中国结算公司委托代理证券账户开户业务的证券公司、商业银行及中国结算公司境外B股结算会员。

【例题6·单选题】

根据中国证券登记结算有限责任公司《证券账户管理规则》的规定，(　　)对证券账户实施统一管理。

A.中国证券登记结算有限责任公司

B.中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

C.中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

D.中国证券登记结算有限责任公司委托的开户代理机构

【答案】A

要点四

(一)证券账户的种类一是按照交易场所划分，分为上海证券账户和深圳证券账户。

二是按照账户用途划分，分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户、创业板交易账户和其他账户。

1.人民币普通股票账户

人民币普通股票账户简称“A股账户”，其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。

A股账户按持有人分为：自然人证券账户、一般机构证券账户、证券公司自营证券账户和基金管理公司的证券投资基金专用证券账户。

A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。

2.人民币特种股票账户

人民币特种股票账户简称B股账户，是专门为投资者买卖人民币特种股票而设置的。B股账户按持有人可以分为：境内投资者证券账户和境外投资者证券账户。

3.证券投资基金账户

【例题7·判断题】人民币普通股票账户简称“A股账户”，其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。(　　)

A.(对)

B.(错)

【答案】A(对)

【例题8·判断题】

人民币特种股票账户简称“B股账户”是专门为投资者买卖人民币特种股票(B股，也称为境内上市外资股)而设置的。(　　)

A.(对)

B.(错)

【答案】A(对)

要点五

(二)开立证券账户的基本原则合法性原则和真实性原则。

要点六

(三)证券账户开立流程和规定

1.证券公司和基金管理公司等特殊法人机构开立证券账户，由中国结算公司上海分公司和深圳分公司直接受理。这类特殊法人机构投资者需要前往中国结算公司上海分公司和深圳分公司现场办理开户手续。

2.自然人及一般机构开立证券账户，可以通过中国结算公司委托的分布在全国各地的开户代理机构办理。目前多数证券公司营业部都取得了开户代理资格，可以代理中国结算公司为投资者开立证券账户。

3.目前，上海证券账户当日开立，次一交易日生效。深圳证券账户当日开立，当日即可用于交易。

【例题9·单选题】

上海证券账户当日开立，(　　)生效。

A.当日

B.次一交易日

C.第二个工作日

D.第二天

【答案】B

【例题10·单选题】

深圳证券账户当日开立，(　　)即可用于交易。

A.当日

B.第二天

C.次一交易日

D.第二个工作日

【答案】A

(四)证券账户管理的其他内容

要点七

二、证券托管与存管

(一)证券托管、存管的概念

1.证券托管一般指投资者将持有的证券委托给证券公司保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。

2.证券存管一般指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一送交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。

要点八

(二)我国目前的证券托管制度

1.上海证券交易所交易证券的托管制度

(1)对于在上海证券交易所交易的证券，其托管制度和指定交易制度联系在一起。指定交易制度于1998年4月1日起推行。

(2)未办理指定交易的投资者的证券暂由中国结算上海分公司托管，其红利、股息、债息、债券兑付款在办理指定交易后可领取。

(3)已办理指定交易的投资者，根据需要可以变更指定交易(换证券公司)。但投资者具有下列情形之一的，交易参与人不得为其申报撤销指定交易：撤销当日有交易行为的;撤销当日有申报;新股申购未到期的：因回购或其他事项未了结的;相关机构未允许撤销的。

撤销指定交易的投资者，在撤销指定交易的手续办妥后，必须按规定另行选择一个交易参与人重新办理指定交易申请后，方可进行交易。

2.深圳证券交易所交易证券的托管制度：自动托管，随处通买，哪买哪卖，转托不限。

【例题ll·单选题】

证券托管是指投资者将持有的证券委托给(　　)保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。

A.证券公司

B.证券交易所

C.基金托管公司

D.证券登记结算机构

【答案】A

【例题12·单选题】

证券存管是指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一交给(　　)保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。

A.证券公司

B.证券登记结算机构

C.基金托管公司

D.证券交易所

【答案】B

【例题13·不定项选择题】

投资者具有下列(　　)情形之一的，交易参与人不得为其申报撤销指定交易。

A.撤销当日有申报

B.新股申购未到期的

C.撤销当日有交易行为的

D.因回购或其他事项未了结的

【答案】ABCD

【例题14·不定项选择题】

深圳证券交易所交易证券的托管制度可概括为(　　)。

A.自动托管

B.随处通买

C.哪买哪卖

D.转托不限

【答案】ABCD

相关文章：

2014年证券从业资格考试证券交易备考要点讲义汇总

2014年证券从业资格证券交易考点串讲

2014年证券从业资格考试证券交易章节要点

2014年证券从业资格考试证券交易必考考点

更多关注：证券资格考试用书 证券考试培训 招生简章 考试动态

（责任编辑：中原茶仙子）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页