证券从业资格证

11．关于基金交易业务控制，下列说法正确的是( )。

A．建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施

B．基金交易应实行集中交易制度，基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接

进行交易

C．公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待

D．建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管

12．按照业务运作的顺序，一只开放式基金的托管业务流程可分为( )。

A．签署基金合同

B．基金运作

C．基金募集

D．基金终止

13．基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，对基金投融资比例监督的内容包括但

不限于( )。

A．基金合同约定的基金投资资产配置比例

B．融资限制

C．股票申购限制

D．单一投资类别比例限制

14．内部监控作为内部控制的基本要素之一，主要包括( )。

A．稽核检查制度

B．内部监控制度

C．稽核监督体系

D．内部控制制度

15．基金市场营销分析的具体内容包括( )。

A．设定具体的市场营销目标

B．收集、分析以往的历史数据

C．分析拟发行基金的目标市场

D．评估外部因素和内部因素

16．基金销售机构内部控制应履行的原则包括( )。

A．独立性

B．有效性

C．健全性

D．审慎性

17．( )基金复核与基金会计账目的核对同时进行。

A．季末

B．月末

C．年中

D．年末

18．基金的会计核算对象包括( )。

A．资产类

B．负债类

C．资产损益共同类

D．资产负债共同类

19．通过对( )的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。

A．基金规模的大小

B．基金份额变动情况

C．基金价格的高低

D．基金持有人结构

20．基金利润来源之一的利息收入具体包括( )。

A．债券利息收入

B．存款利息收入

C．资产支持证券利息收入

D．买入返售金融资产收入

11．ACD

【解析】本题考查基金交易业务控制的内容。基金经理不得直接向交易员下达投资指令

或者直接进行交易。

12．ABCD

【解析】开放式基金的托管，按照业务运作的顺序，在托管银行内部的基金托管业务流

程主要分四个阶段：签署基金合同、基金募集、基金运作和基金终止。

13．ABCD

【解析】本题考查基金托管人对基金投融资比例监督的内容。

14．ABCD

【解析】内部监控作为内部控制的基本要素之一，主要是指基金托管人通过建立有效的

稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置

专业人员和独立的监督稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内

部控制制度的落实。

15．BCD

【解析】基金销售机构要对有关信息进行收集、总结并认真评价，以找到有吸引力的机

会和避开环境中的威胁因素。其内容包括：(1)收集、分析金融市场、相关基金产品、

本公司以往的历史数据；(2)分析拟发行基金的目标市场；(3)评估外部因素和内部

因素。

16．ABCD

【解析】基金销售机构内部控制应履行健全性、有效性、独立性、审慎性原则。

17．BCD

【解析】月末、年中、年末基金复核与基金会计账目的核对同时进行。

18．ABD

【解析】本题考查基金的会计核算对象。基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资

产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算。

19．BD

【解析】通过对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析，可以了解投资者对该基金

的认可程度。

20．ABCD

【解析】本题考查基金利润来源之一的利息收入的内容。利息收入具体包括债券利息收

入、资产支持证券利息收入、存款利息收入、买入返售金融资产收入等。

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