证券从业资格证

31. 证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币。( )万元。

A. 1000

B.2000

C.3000

D.5000

【答案】 B

解 析：证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。

32. 资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产白( )评定重估价值。

A.可变现价值

B.账面净值

C.账面原值

D.净资产值

【答案】 A

33. 上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近(

)个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近( )个月内未受到证券交易所的公开谴责。

A. 12，16

B.36，36

C.12，12

D.36，12

【答案】 D

34. 证券公司公开发行债券其最近1期末经审计的净资产最低应为( )亿元。

A. 1 B.2 C.5 D.10

【答案】 D：证券公司公开发行债券，除应当符合《证券法》规定的条件外，还应当符合下列要求：发行人最近1期末经审计的净资产不低于10亿元。

35. 发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近( )个会计年度连续盈利。

A.2 B.3 C.4 D.5

【答案】 B：根据《上市公司证券发行管理办法》第七条，发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合下列规定

(1)最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据

(2)最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。

36. 保荐人撰写的投资价值研究报告应对影响( )的因素进行全面、客观的分析。

A.发行数量

B.投资价值

C.募集资金量

D.发行时机

【答案】 B

37. 可转换公司债券的( )是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

A.赎回

B.回售

C.股份转换

D.债券偿还

【答案】 B

解 析：可转换公司债券的赎回是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券。可转换公司债券的回售是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

38. 以下属于投资银行业务的广义含义的是( )。

A.资产管理

B.投资价值

C.募集资金量

D.发行时机

【答案】 A

39. 转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的( )同意。

A.股东人数的2/3以上

B.股东所持表决权的2/3以上

C.股东所持表决权的1/3以上

D.股东人数的1/3以上

【答案 B

解 析：转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的Z/3以上同意;股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避。

40. 配股价格的确定是在一定的价格区间内由( )确定。

A.主承销商

B.发行人与主承销商协商

C.发行人

D.证券交易所

【答案】 B

41. 上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，( )日至T+5日，刊登配股提示性公告

A. T-3

B.T-2

C.T+1

D.T+3

【答案】*C

42. 在收购公司中，与采取银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是( )。

A.筹资速度快

B.保密性好

C.筹资成本低

D.风险小

【答案】 D

解 析：通过发行股票筹资，可以获得一笔无固定到期日、不用偿还且风险相对较小的资金。但是，由于发行股票费用较高，股息不能在税前扣除，因此，筹资成本较高，并且还有分散公司控制权的弊端。

43. 在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循( ) 原则按顺序进行披露。

A.及时性

B.全面性

C.准确性

D.重要性

【答案】 D

解 析：发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

44. 可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。

A. 第2个交易日起

B.第3个交易日期

C.第5个交易日起

D.第10个交易日起

【答案】 D

45. 首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括()。

A.发行人的主要财务数据

B.募股资金主要用途

C.发行人及其控股般东

D.承销费用

【答案】* D

解 析：发行人应设置招股说明书概览，并在本部分起首声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”此外，发行人应在招股说明书概览中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。D选项的承销费用不属于招股说明书在“概览”中披露的信息。

46. 股份有限公司监事会成员不得少于( )人，其中职工代表的比例不得低于( )。

A. 3，1/3

B.3，1/2

C.5，1/3

D.5，1/2

【答案】 A

47. 证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的，其净资本最低限额为人民币( )。

A. 2000万元 B.5000万元

C.1亿元 D.5亿元

【答案】 D

解 析：证券公司经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为5亿元。

48. 增发如有老股东配售，则应强调代码为( )，简称为( )。

A.“700×××”，“×××增发”

B.“700×××”，“×××配售”

C.“730×××”，“×××增发”

D.“730×××”，“×××配售”

【答案】 B

49. 目前发行的短期融资券的最长期限是( )天。

A. 180

B.365

C.90

D.720

【答案】 B：短期融资券是按中国人民银行发布的《短期融资券管理办法》之规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。

50. 自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管，将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的(

)个工作日内在网上公开。股说明书(申报稿)。

A. 3 B.5 C.7 D.10

【答案】 B：自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的5个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站，但披露内容应当完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

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