证券从业资格证

1.关于可转换公司债券的期限，下列说法正确的是(　)。

A.可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年

B.分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制

C.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月

D.募集说明书公告的权证存续期限不得调整

【正确答案】BD

【答案解析】本题考查可转换公司债券的期限。

2.关于可转换公司债券的上市，正确的是(　)。

A.可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市

B.证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案

C.分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易

D.可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市

【正确答案】ABCD

【答案解析】本题考查关于可转换公司债券的上市的相关知识。

3.影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下，(　)，回售的期权价值就越大。

A.回售价格越高

B.回售期限越短

C.回售期限越长

D.转换比率越高

【正确答案】ACD

【答案解析】通常情况下，回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高，回售的期权价值就越大;相反，回售期限越短、转换比率越低、回售价格越低，回售的期权价值就越小。

4.财务报告应当以(　)为截止日。

A.年度末

B.月末

C.半年度末

D.季度末

【正确答案】ACD

【答案解析】财务报告应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。

5.首次公开发行股票的基本原则包括(　)。

A.“公开、公平、公正”原则

B.灵活原则

C.高效原则

D.经济原则

【正确答案】ACD

【答案解析】本题考查首次公开发行股票的基本原则。具体包括“公开、公正”原则;高效原则;经济原则。

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