初级银行

二、评级因素及方法（理解）

1、评级因素

商业银行在评级时，主要考虑的因素包括对客户财务报表分析的结果、客户的行业特征、客户的财务信息质量、客户资产变现能力、客户的管理水平、客户的国别、特殊事件对客户的影响以及被评级交易的机构等8个方面。

2、客户信用评价方法

客户信用评价方法，主要包括定性分析法和定量分析法。

定性分析法

定性分析法主要是指专家判断法，这种方法主要是依靠高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富的经验，运用各种专业性的分析工具，在分析评价各种关键要素的基础上，依据主观判断来综合评定信用风险。

最为常用的信用分析系统是5Cs系统，这种系统主要包括五个方面的信用要素：分别是借款人品德、还款能力、资本、资产抵押和经营环境。除了5Cs系统以外，比较常用的还有5Ps系统和骆驼评估体系，其中，5Ps包括的信用要素主要有：个人因素、资金用途因素、还款财源因素、债权保障因素以及企业前景因素。而骆驼评估体系也包括五个部分，分别是：资本充足率、资产质量、管理水平、收益状况以及流动性因素。

定性分析方法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种很受主观性影响的方法带来的一个突出问题，就是对信用风险的评估缺少一致性。在实践中，商业银行往往通过颁布统一的信贷评估指引和操作规程，并采用由众多专家组成专家委员会的措施，在一定程度上去弥补定性分析方法的不足。但即使如此，定性分析方法也更适合于对借款人进行是和否的二维判断，而并不适合去对信用风险准确计量。

定量分析法

定量分析法在信用评级中越来越受到重视。较为常见的定量分析方法包括各类违约概率模型分析法。与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少五年的数据。而从目前实际情况来看，我国银行的发展水平还满足不了这个要求。

所以，我国各个银行进行客户信用评级的时候，主要采取定性分析和定量分析结合的方法。

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