证券从业资格证

第二节　证券投资基金的参与主体

知识点一、证券投资基金的运作

基金的运作包括基金的市场营销、基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记、基金的估值与会计核算、基金信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。

从基金管理人的角度看，可以分为：基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。

知识点二、基金的参与主体

分为基金当事人、基金市场服务机构、监管机构和自律机构三大类。(常以多项选择题目出现)

(一)基金当事人

1.基金份额持有人

基金份额持有人即基金投资人，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

基金份额持有人享有的权利(了解)

2.基金管理人

基金管理人的主要职责，基金管理人在基金运作中具有核心作用。

在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

3.基金托管人

基金托管人的职责。

在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

【例题.单选题】

在我国，基金各当事人的权利义务在( )中约定

A.基金份额上市交易公告书

B.招募说明书

C.基金合同

D.基金托管协议

答案：C

解析：基金合同是规范各当事人的权利义务法律文件

(二)证券投资基金市场服务机构

包括：基金销售机构、登记注册机构、律师和会计师事务所、基金投资咨询公司与基金评级机构。

1、基金销售机构

基金管理公司委托从事基金代理销售的机构。目前，商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构，以及中国证监会规定的其他机构均可以向中国证监会申请基金代销业务资格，从事基金的代销业务

2、登记注册机构

3、律师和会计师事务所

4、基金投资咨询公司与基金评级机构。

【例题.多选题】

基金市场的服务机构主要包括(　)。

A.基金销售机构

B.注册登记机构

C.律师事务所和会计师事务所

D.基金评级公司

答案：.ABCD

解析：考察基金市场的服务机构种类

(三)基金监管机构和自律组织

1、基金监管机构

2、基金自律组织：

(1)证券交易所：一方面，封闭式基金、上市开放式基金和交易型开放式指数基金需要交易所募集、交易，必须遵守交易所规则;另一方面，经证监会授权，交易所对基金的投资交易承担一线监控职责.

(2)、基金同业协会

（责任编辑：lqh）

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