证券从业资格证

11、布莱克一斯科尔斯模型的假设前提有( )。

A.股票可被自由买进或卖出

B.期权是欧式期权，在期权到期日前，股票无股息支付

C.存在一个固定的、无风险的利率，投资者可以此利率无限制地借入或贷出

D.不存在影响收益的任何外部因素，股票收益仅来自价格变动，股票的价格变动成正态分布

12、可转换公司债券实质上是一种由( )构成的复合融资工具。

A.普通债权

B.普通股票

C.对公司股票的看跌期权

D.对公司股票的看涨期权

13、可转换公司债券具有的双重特征是( )。

A.转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，在规定的利率和期限体现的是债权债务关系

B.转股以前，它是一种股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系

C.转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系

D.转股以后，它变成一种公司债券，具备债券的特性，在规定的利率和期限体现的是债权债务关系

14、可转换公司债券存在下列( )事项之一的，应当召开债券持有人会议。

A.拟变更募集说明书的约定

B.发行人不能按期支付本息

C.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产

D.保证人或者担保物发生重大变化

15、关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是( )。

A.公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1 期末经审计的净资产不低于人民币10 亿元的公司除外

B.提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

C.以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1 期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额

D.发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保

16、可转换公司债券发行人设置( )的，应明确约定实施这些条款的条件、方式和程序等。

A.赎回条款

B.回售条款

C.转股价格修正条款

D.以上都不对

17、募集说明书约定可转换公司债券转股价格向下修正条款的，应当同时约定( )。

A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的1/2 以上同意

B.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的2/3 以上同意

C.修正后的转股价格不高于前项规定的股东大会召开日前20 个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

D.修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前20 个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

18、关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是( )。

A.上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1 年后，方可转换为公司股票

B.发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序

C.可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财务情况确定

D.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6 个月起方可行权

19、关于可转换公司债券的期限，下列说法错误的是( )。

A.可转换公司债券的最短期限为3 年，最长期限为5 年

B.分离交易的可转换公司债券的期限最短为1 年，无最长期限限制

C.认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12 个月

D.募集说明书公告的权证存续期限不得调整

20、下列说法正确的是( )。

A.公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于5%

B.公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

C.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1 年的利息

D.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券3 年的利息

21、下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法错误的是( )。

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）