证券从业资格证

A.股份有限公司的净资产不低于人民币3 000 万元

B.有限责任公司的净资产不低于人民币5 000 万元

C.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1 期末经审计的净资产不低于人民币15 亿元

D.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1 期末经审计的净资产不低于人民币10 亿元

22、发行可交换公司债券申请文件目录包括( )。

A.相关责任人签署的募集说明书

B.公司债券受托管理协议和公司债券持有人会议规则

C.发行人关于就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保并办理相关登记手续的承诺

D.评级机构出具的债券资信评级报告

23、( )是本次发行可交换公司债券的担保物。

A.预备用于交换的股票

B.预备用于交换的股票所产生的孳息

C.库藏未预备用于交换的股票

D.预备行使的股票期权

24、关于可交换公司债券进行股票交换的价格及其调整与修正，正确的有( )。

A.公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前20 个交易日公司股票均价或前一个交易目的均价

B.募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则

C.若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票

D.公司应对事先补充提供预备用于交换的股票设定担保，办理相关登记手续

25、预备用于交换的上市公司股票应具备的条件，包括( )。

A.该上市公司最近1 期末的净资产不低于人民币15 亿元，或者最近3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

B.公司最近3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1 年的利息

C.用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺

D.用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形，也不存在权属争议或者依法不得转让或设定担保的其他情形

26、申请发行可交换公司债券，应当符合下列( )规定。

A.申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司

B.公司最近1 期末的净资产额不少于人民币3 亿元

C.应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物

D.当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告目前20 个交易日均价计算的市值的70%

27、上市公司发行可转换公司债券，主承销商可以( )。

A.对同一类别的机构投资者按不同的比例进行配售

B.对不同类别的机构投资者设定不同的配售比例

C.对同一类别的机构投资者按相同的比例进行配售

D.对不同类别的机构投资者设定相同的配售比例

28、发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对( )等情况进行核查验证，明确发表意见。

A.可转换公司债券发行上市的实质条件

B.发行方案

C.发行条款

D.担保和资信

29、下列说法正确的是( )。

A.变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20 个交易日内赋予可转换公司债券持有人1 次回售的权利，有关回售公告至少发布3 次

B.变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后10 个交易日内赋予可转换公司债券持有人1 次回售的权利，有关回售公告至少发布1 次

C.在回售实施前、股东大会决议公告后5 个交易日内至少发布1 次，在回售实施期间至少发布1 次，余下1 次回售公告的发布时间视需要而定

D.在回售实施前、股东大会决议公告后20 个交易日内至少发布1 次，在回售实施期间至少发布3 次，余下1 次回售公告的发布时间视需要而定

30、赎回公告应当载明( )等内容。

A.赎回的程序

B.赎回价格

C.付款方法

D.赎回时间

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）