证券从业资格证

2012年证券从业资格考试考前冲刺阶段，小编特为您搜集整理了证券从业资格考试《证券发行与承销》考前强化多选(十二)，希望对您的复习有所帮助！

多项选择题

1、上市公司重大资产重组交易合同应当载明，本次重大资产重组事项一经( )批准，交易合同即应生效。

A.上市公司董事会

B.上市公司股东大会

C.上市公司监事会

D.中国证监会

2、上市公司及其控股或者控制的公司出售资产时( )。

A.出售的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者为准

B.出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额为准

C.出售的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准

D.该非股权资产不涉及负债的，不适用“购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币”的规定

3、上市公司及其控股或者控制的公司购买资产时( )。

A.购买的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积为准

B.购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准

C.购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准

D.上市公司在12 个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额，但已按规定报经中国证监会核准的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围

4、并购重组委员会委员审核并购重组申请文件时，有下列( )情形之一的，应当及时提出回避。

A.委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事(含独立董事，下同)、监事、经理或者其他高级管理人员的

B.委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的

C.委员本人或者其所在工作单位近两年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的

D.委员兄弟姐妹的配偶，担任董事、监事、经理或其他高级管理人员的公司或机构与并购重组当事人及其聘请的专业机构有行业竞争关系，经认定可能影响委员公正履行职责的

5、并购重组委员会审核( )等并购重组事项的，适用《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。

A.根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的

B.上市公司以新增股份向特定对象购买资产的

C.上市公司实施合并、分立的

D.上市公司以原有股份向特定对象购买资产的

6、特殊目的公司的境外上市融资收入，应按照报送外汇管理机关备案的调回计划，根据现行外汇管理规定可采取以下( )方式调回境内使用。

A.向境内公司提供商业贷款

B.在境内新设外商投资企业

C.并购境内企业

D.直接向国内汇款

7、下列关于上市公司重大资产重组法律责任的说法正确的是( )。

A.上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送重大资产重组有关报告的，责令改正，依照《证券法》第一百九十三条予以处罚;涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任

B.上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露重大资产重组信息的，责令改正，依照《证券法》第一百九十三条规定予以处罚;情节严重的，责令停止重组活动，并可以对有关责任人员采取市场禁人的措施;涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任

C.为重大资产重组出具财务顾问报告、审计报告、法律意见、资产评估报告及其他专业文件的证券服务机构及其从业人员未依法履行报告和公告义务、持续督导义务的，责令改正，采取监管谈话、出具警示函等监管措施;情节严重的，依照《证券法》第二百二十六条予以处罚

D.任何知悉重大资产重组信息的人员在相关信息依法公开前，泄露该信息的，依照《证券法》第二百零二条、第二百零三条、第二百零七条予以处罚;涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任

8、权益在境外上市的境内公司应符合下列( )条件。

A.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议

B.有完整的业务体系和良好的持续经营能力

C.公司及其主要股东近2 年无重大违法违规记录

D.有健全的公司治理结构和内部管理制度

9、外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下( )条件。

A.无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制

B.股东合法持有并依法可以转让

C.境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易

D.境外公司的股权最近1 年交易价格稳定

10、外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下( )比例确定投资总额的上限。

A.注册资本在210 万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的10/7

B.注册资本在210 万～500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的2 倍

C.注册资本在500 万～1 200 万美元的，投资总额不得超过注册资本的2.5 倍

D.注册资本在1 200 万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的3 倍

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）