证券从业资格证

31、以下不缴纳营业税的是( )。

A.受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入

B.贷款服务机构取得的服务费收入

C.受托机构取得的信托报酬

D.非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入

32、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为( )级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在( )以上。

A.A，10 亿美元

B.AA，10 亿人民币

C.A，5 亿美元

D.AA，10 亿美元

33、下列关于国际开发机构人民币债券审批机制的说法错误的是( )。

A.中国人民银行会同财政部，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核

B.中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理

C.国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及其结、售汇进行管理

D.财政部及国家有关外债、外资管理部门对发债所筹资金发放的贷款和投资进行管理

34、在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向( )等窗口单位递交债券发行申请。

A.财政部

B.中国人民银行

C.国家发展和改革委员会

D.中国证监会

35、中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则特征，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。

A.场外交易的企业债券

B.凭证式国债

C.银行间市场发行的债券

D.交易所市场发行的债券

36、( )是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。

A.资金保管机构

B.受托机构

C.投资机构

D.贷款服务机构

37、信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本不低于( )亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于( )亿元人民币。

A.5，5

B.3，3

C.3，5

D.5，3

38、要通过交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台进行交易，要求公司债券上市前，发行人最近3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券l 年利息的( )倍。

A.1

B.1.5

C.2

D.2.5

39、任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的( )。任一企业集合票据募集资金额不超过( )人民币。

A.30%，2 亿元

B.40%，2 亿元

C.30%，10 亿元

D.40%，10 亿元

40、集合票据是指( )具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

A.2 个(含)以上、10 个(含)以下

B.2 个(含)以上、20 个(含)以下

C.5 个(含)以上、10 个(含)以下

D.5 个(含)以上、20 个(含)以下

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）