房地产估价师

一、考试大纲
了解金融活动、金融机构，政策性银行，非银行金融机构，金融市场，长期资金市场，外汇市场。熟悉金融工具的特征、种类以及几种主要的金融工具，商业银行的性质、职能、商业银行的类型和组织。掌握金融的概念、货币、信用的概念、信用形式，金融体系概述，货币体系和货币政策，金融业务。
二、重要考点
本章的重要考点内容包括：金融的概念，货币的几种职能。信用的几种形式，直接融资和间接融资的特点。金融工具的特征、的种类，几种主要的金融工具。我国的金融体系，中央银行的性质、职能； 中国人民银行的职责、业务及不得从事的业务；商业银行的性质、职能、类型、内部组织结构和外部组织形式；我国的商业银行的经营原则种类、性质、经营范围、组织形式；目前国主要的商业银行；政策性银行的特征、种类，各国政策性银行主要类型，我国的政策性银行；非银行金融机构与商业银行的区别，主要的非银行金融机构，我国的非银行金融机构；国务院银行业监督管理机构的监督管理职责。我国的货币体系，货币的发行、流通、管理。通货膨胀的含义和类型、调控。通货紧缩的含义，抑制通货紧缩的对策。货币政策目标、工具，补充性货币政策工具。商业银行负债业务，银行结算帐户的开立和使用，存款业务，利息和利率，我国利率的制定及调整。商业银行资产业务，贷款的种类、期限、程序、审查。商业银行中间业务，结算类中间业务，担保型中间业务，融资型中间业务。金融信托投资业务，信托的职能、性质，我国信托业务的范围。金融市场的含义、要素和分类，短期资金市场的含义和特点、构成，长期资金市场、外汇市场的含义、作用，我国的外汇市场，黄金市场的交易方式。
三、典型答疑
1、金融是指货币资金的融通，其中融通的主要对象是货币和货币资金。这里的“货币资金”是什么？怎么理解？
答：货币资金是指企业在生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。现金是指企业拥有的由出纳人员保管的货币，即库存现金；银行存款是指企业存放在开户银行的可随时支用的货币资金；其他货币资金是指除库存现金和银行存款以外的货币资金，包括企业的外埠存款、银行本票存款、银行汇票存款、信用卡存款、信用证存款、在途货币资金等。
2、金融工具有何特征？其特征之间有何联系？
答：金融工具特征 (1)偿还性。(2)可转让性(流动性)。 (3)安全性。 (4)收益性。  
特征之间的联系：一般而言，金融工具的流动性与收益性呈负相关。金融工具的收益性与安全性往往也呈负相关，而流动性与安全性呈正相关。因此，选择购买什么金融工具，需要从上述几方面去权衡利弊。
3、办理商业汇票应遵守哪些原则和规定？
答：办理商业汇票应遵守下列原则和规定：①使用商业汇票的单位，必须是在银行开立帐户的法人；②商业汇票在同城和异地均可使用；③签发商业汇票必须以合法的商品交易为基础；④经承兑的商业汇票，可向银行贴现；⑤商业汇票一律记名，允许背书转让；⑥商业汇票的付款期限由交易双方商定，最长不得超过6个月；⑦商业汇票经承兑后，承兑人即付款人负有到期无条件交付票款的责任；⑧商业汇票由银行印制和发售。
4、中央银行的“国家的银行”职能具体表现在哪些方面？
    答：中央银行经理国库及为国家提供各种金融服务，代表国家制定和执行货币金融政策。这一职能具体表现在：①代理国库：②代理国家债券的发行；③对国家给予信贷支持；④保管国家的外汇和黄金储备；⑤制订并监督执行有关金融管理法规；⑥代表政府与外国金融机构和国际金融机构建立业务往来关系，参与国际金融活动等。
5、商业银行有哪些职能？
    答：(1)充当信用中介。这是商业银行的基本职能。商业银行一方面通过吸收存款等银行的负债业务将社会上各方面暂时闲置的货币资金聚集起来；另一方面又通过贷款等银行的资产业务将所集中的货币资金投向需要货币资金的企业和部门。    
(2)变货币收入为货币资本。由于商业银行具有信用中介职能，能把社会各主体的收入集中起来再运用出去，从而把非资本的货币转化为资本。
    (3)充当支付中介。商业银行为顾客办理与货币收付有关的技术性业务，例如保管货币、贵重金属券，从而成为客户的“账房”和“出纳”。
    (4)创造派生存款和信用流通工具。商业银行在信用中介职能的基础上，通过存贷业务的开展，能够创造派生存款。另外，商业银行还可以通过发行支票、本票、大额定期存款单等信用工具，满足流通中对流通手段和支付手段的需要。
6、我国有哪些政策性银行？ 
    答：为适应我国经济发展和深化改革的需要，我国政府于1994年先后组建了国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行等三家政策性银行。 [Page]
7、非银行金融机构与商业银行有哪些区别？
    答：(1)资金来源不同。商业银行以吸收存款为主要资金来源，而非银行金融机构主要依靠发行股票、债券等其他方式筹措资金。
    (2)资金运用不同。商业银行的资金运用以发放贷款，特别是以短期贷款为主，而非银行金融机构的资金运用主要是以从事非贷款的某一项金融业务为主，如保险、信托、证券、租赁等金融业务。
    (3)不具有信用创造功能。商业银行具有“信用创造”功能，而非银行金融机构由于不从事存款的划转即转账结算业务，因而不具备信用创造功能。
8、什么是商业银行的中间业务？中间业务有哪些？
    答：中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资产，以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。
    按照商业银行中间业务的功能和形式分类，可以分为结算类中间业务、担保型中间业务、融资型中间业务、管理型中间业务、衍生金融工具业务以及其他中间业务等六类。
9、我国在设立商业银行的注册资本最低限额有哪些规定？
答：我国《商业银行法》规定：设立商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币。城市合作商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，农村合作商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。商业银行应当遵守资产负债比例管理的规定，要求商业银行资本充足率不低于8％，贷款余额与存款余额的比例不得超过75％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过l0％。
10、什么是票据贴现市场
答：票据贴现市场是指对未到期的票据进行贴现为客户提供短期资金融通的市场。在票据贴现市场上办理贴现业务的机构主要有商业银行、贴现公司、中央银行等，可用以贴现的票据主要是经过背书的本票和经过承兑的汇票。
11、我国的外汇市场现状有何特点？
    答：我国的外汇市场是伴随着我国经济体制改革的深化和对外开放的不断扩大而产生并发展起来的。1985年12月，深圳特区成立了我国第一个外汇调剂中心，正式开办留成外汇调剂业务。1994年，我国进一步改革外汇管理体制，建立全国统一的银行间外汇交易市场——中国外汇交易中心，使我国的外汇市场发生了实质性的变化。
12、商业银行贷款程序有何规定？
    答：(1)借款人首先向贷款人提出贷款申请。
    (2)贷款人受理申请后，对借款人进行调查。
    (3)贷款人建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度，根据贷款条件和贷款程序自主审查决定是否贷款。    
    (4)贷款时应由贷款人与借款人签订借款合同。
(5)贷款的使用。借款人应当按照合同约定使用贷款，并接受贷款人的监督和检查。借款人应按合同约定支付贷款的利息，到期归还本息。

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