基金从业资格

(网友汇总版)

1.关于我国证券投资基金场内证券交易市场，以下说法正确的是( )

A.上海证券交易所采用公司制，深圳证券交易所采用会员制

B.上海证券交易所和深圳证券交易所都采用公司制

C.上海证券交易所采用会员制，深圳证券交易所采用公司制

D.上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制

【答案】D

【解析】证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。

2.基金份额登记机构计算基金申赎数额的基金价格来自于( )

A.基金托管人

B.基金管理人

C.第三方销售机构网站

D.证监会网站

【答案】B

【解析】基金管理人是基金估值的第一责任主体。根据《证券投资基金法》第19条和第36条的规定，基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购、赎回价格;托管人应履行复核、审查基金管理公司计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格的责任。

3.根据我国《上市公司证券发行管理办法》规定，以下关于可转化债券表述错误的是( )。

A.可转换债券自发行结束之日起12 个月后方可转换为公司股票

B.转换期限最长为6 年

C.转换期限最短为1 年

D.可转换债券持有人不转换为股票的，公司应当在可转换债券期满后5 个工作日偿还未转股债券的本金及最后一期利息

【答案】A

【解析】我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换债券的期限最短为1年，最长为6年，自发行结束之日起6个月后才能转换为公司股票。

4.关于不动产投资的定义，以下表述错误的是( )

A.不动产强调财产在地理位置上的相对固定性

B.国内习惯不区分不动产和房地产，二者常常互换使用

C.不动产是指土地以及建筑物等土地定着物

D.固定车位是不动产中的主要类别

【答案】D

【解析】不动产( real estate)是指土地以及建筑物等土地定着物，相对动产而言，强调财产和权利载体在地理位置上的相对固定性。房地产是不动产中的主要类别，国内习惯上不区分不动产和房地产，二者常常互换使用。

5.关于债券凸性的特征，以下表述正确的是( )

A.当凸性为正的债券，收益率下降时，债券价格将以减速度上涨

B.当凸性为正的债券，收益率下降时，久期估算的价格上涨幅度大于实际的上涨幅度

C.凸性对投资者是有利的

D.投资者应当选择凸性更低的债券进行投资

【答案】C

【解析】对于凸性为正的债券(不含期权的债券都有正的凸性)，收益率升高时，斜率是较小的负值，久期估算价格的下降幅度大于实际价格的下降幅度;收益率降低时，斜率是较大的负值，久期估算价格的上涨幅度小于实际价格的上涨幅度。凸性对投资者是有利的，在其他特性相同时，投资者应当选择凸性更高的债券进行投资。

6.关于私募股权投资战略形式，以下表述错误的是( )

A.私募股权二级市场投资通常是指将私募基金投资于二级市场公开交易的上市公司的股权

B.风险投资通常是指将资金投资于初创企业的股权

C.危机投资通常是指将资金投资于短期遭遇财务困境的企业

D.成长权益通常是指将资金投资于已经具备稳定的商业模式和客户群体的公司股权

【答案】A

【解析】投资私募股权二级市场，即购买现有私募股权投资的权益。有些私募股权合伙企业的投资者可能在基金的正常生命周期内遇到流动性或者其他问题，因而寻求将其投资出售给他人，这就形成了二级市场。

7.公募基金财务会计报告中，基金持仓结构分析股票投资占比的计算方式正确的是( )

A.股票投资总成本/基金的投资总额

B.股票投资总成本/基金资产净值

C.股票投资总市值/基金的投资总额

D.股票投资总市值/基金资产净值

【答案】B

【解析】股票投资占基金资产净值的比例=股票投资/基金资产净值。

8.企业破产时，以下几类投资者中最先获得企业资产清偿的是( )

A.次级债券持有人

B.优先无保证债券持有人

C.有保证债券持有人

D.企业股权持有人

【答案】C

【解析】在企业破产时，债务人优先于股权持有者获得企业资产的清偿。不同种类债券违约时受偿等级顺序，按优先顺序依次排列为：有保证债券、优先无保证债券、优先次级债券、次级债券、劣后次级债券。

9.以下收入来源中，哪项是股票没有的( )

A.红利

B.转股利润

C.股息

D.二级市场买卖差价收量

【答案】B

【解析】股票的收益主要有两类：

一是股息和红利。认购股票后，持有者即对发行公司享有经济权益，可从公司领取股息和分享公司的红利。股息和红利的多少取决于股份公司的经营能力和盈利水平。

二是资本利得。股票持有者可以持股票到市场上进行交易，当股票的市场价格高于买人价格时，卖出股票就可以赚取价差收益。这种价差收益称为资本利得。

10.已知某公司的净资产收益率是10%，销售利润率是10%，权益乘数是2，年均总资产是1000 万元，该公司的年销售收入是( )

A.2000 万元

B.1000 万元

C.500 万元

D.100 万元

【答案】C

【解析】净资产收益率=销售利润率×总资产周转率×权益乘数，即：总资产周转率=10%÷(10%×2)=50%，总资产周转率=年销售收入÷年均总资产，即年销售收入=50%×1000=500(万元)。

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（责任编辑：中大编辑）

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