证券从业资格证

21、为公司债券提供担保，应当符合的条件是( )。

A.担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

B.以保证方式提供担保的，为个别责任保证

C.设定担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取保全措施

D.担保财产的价值低于担保金额

22、有( )情形，不得发行公司债券。

A.最近36 个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为

B.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C.已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正

D.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

23、发行公司债券应当符合的条件是( )。

A.最近3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l 年的利息

B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1 期末净资产额的30%

C.募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策

D.经资信评级机构评级，债券信用级别一般

24、发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的3 个工作日内，向市场投资者披露( )。

A.公司债券募集办法或发行章程

B.发行人近两年经审计的财务报告和涉及发行人的重大诉讼事项说明

C.公司债券持有量排名前30 位的持有人名册

D.近两年是否有违法和重大违规行为的说明

25、企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件不包括( )。

A.近两年没有违法和重大违规行为

B.债权债务关系确立并登记完毕

C.实际发行额不少于人民币3 亿元

D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%

26、企业债券募集说明书的主要内容应包括( )。

A.债券发行依据、有关机构

B.发行概要、承销方式、认购与托管

C.发行人基本情况、业务情况、财务情况

D.偿债保证措施及风险与对策

27、企业发行企业债券所筹集的资金可用于( )。

A.固定资产投资项目、收购产权(股权)

B.调整债务结构和补充营运资金

C.股票买卖以及期货等高风险投资

D.弥补亏损和非生产性支出

28、如果同时出现以下( )的情况，则发行人必须延期支付利息。

A.最近1 期经审计的损益表中净利润为负

B.最近6 个月内未向普通股票股东支付现金红利

C.最近1 期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负

D.最近12 个月内未向普通股票股东支付现金红利

29、次级债券的承销可采用( )等方式。

A.直销

B.包销

C.代销

D.招标承销

30、不得购买储蓄国债的机构投资者有( )。

A.个人

B.企事业单位

C.行政机关

D.社会团体

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）