证券从业资格证

31、( )根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。

A.中国人民银行

B.国家发展和改革委员会

C.财政部

D.国资委

32、以下不征收印花税的是( )。

A.信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托给受托机构时，双方签订的信托合同

B.受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同

C.受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券

D.发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿

33、在信贷资产证券化的过程中，( )应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。

A.贷款服务机构取得的服务费收入

B.受托机构取得的信托报酬

C.资金保管机构取得的报酬

D.证券登记托管机构取得的托管费

34、可能对资产支持证券投资价值有实质性影响的重大事件包括( )。

A.资产支持证券第三方担保人主体发生变更

B.资产支持证券的信用评级发生变化

C.发生或预期将发生受托机构不能按时兑付资产支持证券本息等影响投资者利益的事项

D.受托机构和证券化服务机构发生影响资产支持证券投资价值的违法、违规或违约事件

35、资产支持证券名称应与( )名称有显著区别。

A.发起机构

B.受托机构

C.贷款服务机构

D.资金保管机构

36、内部信用增级包括但不限于( )。

A.超额抵押

B.资产支持证券分层结构

C.备用信用证

D.担保

37、有下列( )情形之一的，受托机构职责终止。

A.被依法取消受托机构资格

B.被资产支持证券持有人大会解任

C.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

D.受托机构辞任

38、截至2009 年12 月底，先后发行了( )等中小非金融企业集合票据。

A.北京市顺义区

B.北京市昌平区

C.山东省诸城市

D.山东省寿光市

39、要通过交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台进行交易，必须符合的条件是( )。

A.发行人的债项评级不低于AA

B.债券上市前，发行人最近l 期末的净资产不低于15 亿元人民币

C.债券上市前，发行人最近3 个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券l 年利息的1倍

D.证券交易所规定的其他条件

40、根据中国人民银行和中国银监会于2009 年8 月18 日发布的公告([2009]第14 号)，金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券，应具备的条件是( )。

A.具有从事金融债券发行和管理的合格专业人员

B.金融租赁公司注册资本金不低于5 亿元人民币或等值的自由兑换货币，汽车金融公司注册资本金不低于8 亿元人民币或等值的自由兑换货币

C.资产质量良好，最近l 年不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备计提充足

D.无到期不能支付债务

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）