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科目名称
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方向
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币别/计量
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期初余额
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库存现金(1001)
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借
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7 417.70
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银行存款(1002)
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借
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194 598.83
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人民币户(100201)
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借
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194 598.83
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美元户(100202)
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借
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0.00
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借
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美元
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0.00
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应收票据(1121)
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借
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0.00
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应收账款(1122)
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借
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160 000.00
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预付账款(1123)
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借
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0.00
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其他应收款(1221)
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借
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3 800.00
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备用金(122101)
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借
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2 000.00
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应收个人款(122102)
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借
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1 800.00
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坏账准备(1231)
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贷
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800.00
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材料采购(1401)
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借
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0.00
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原材料(1403)
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借
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2 050.00
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CD-RW光盘片(140301)
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借
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400.00
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借
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张
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5.00
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CD-R光盘片(140302)
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借
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450.00
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借
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张
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30.00
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软盘(140303)
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借
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1 200.00
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借
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盒
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40.00
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库存商品(1405)
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借
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200 000.00
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多媒体教程(140501)
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借
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28 000.00
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借
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套
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1 000.00
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电子商务讲座(140502)
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借
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21 000.00
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借
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套
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1050.00
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多媒体开发工具(140503)
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借
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40 000.00
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借
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套
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5.00
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网页制作工具(140504)
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借
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6 000.00
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借
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套
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5.00
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多媒体课件(140505)
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借
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105 000.00
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借
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套
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3 000.00
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固定资产(1601)
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借
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260 680.00
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累计折旧(1602)
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贷
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12 512.64
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固定资产清理(1606)
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借
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0.00
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无形资产(1701)
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借
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58 500.00
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累计摊销(1702)
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贷
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5 878.06
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短期借款(2001)
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贷
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200 000.00
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应付票据(2201)
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贷
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|
0.00
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应付账款(2202)
|
贷
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|
222 300.00
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预收账款(2203)
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贷
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|
0.00
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应付职工薪酬(2211)
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贷
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|
8 400.00
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工资(221101)
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贷
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|
0.00
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职工福利(221102)
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贷
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|
8 400.00
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社会保险(221103)
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贷
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|
0.00
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应交税费(2221)
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贷
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|
-17 000.00
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应交增值税(222101)
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贷
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|
0.00
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进项税额(22210101)
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贷
|
|
0.00
|
|
销项税额(22210102)
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贷
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|
0.00
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转出多交增值税(22210103)
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贷
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|
0.00
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|
转出未交增值税(22210104)
|
贷
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|
0.00
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应交营业税(222102)
|
贷
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|
0.00
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|
应交城建税(222103)
|
贷
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|
0.00
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应交所得税(222104)
|
贷
|
|
0.00
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|
未交增值税(222105)
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贷
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|
-17 000.00
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应交个人所得税(222106)
|
贷
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|
0.00
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应付利息（2231）
|
贷
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|
0.00
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其他应付款(2241)
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贷
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|
2 100.00
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实收资本(4001)
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贷
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|
500 000.00
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|
资本公积(4002)
|
贷
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|
0.00
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|
盈余公积(4101)
|
贷
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|
0.00
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本年利润(4103)
|
贷
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0.00
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